会计 – 每月核对银行帐目的重要性

Accounting - Why is it Important to Reconcile the Bank Statement Monthly

无论您的业务规模如何,核对银行帐目对您的公司非常重要。核对银行帐目是根据您的公司会计记录和银行对账单中显示的余额进行比较。

正常情况下,根据您公司账面上的银行余额与银行账单中的金额会有所差别。而时间差异可能导致这种变化。也许您记录了一些交易,但它们却要在一段时间后才会在银行系统中更新。

同样地,在您将各种交易纳入您的业务账簿之前,可以在银行对其进行核算。这种时间差异可能导致您公司账目中显示的银行余额与银行帐目中显示的实际银行余额之间的差异。

以下是你该每月核对银行帐目的原因:

检测错误

即使您在公司会计流程中实施了严格的控制措施,也可能存在人为失误。将银行对账单与账簿中的余额进行核对时,你就可能发现这些错误。请注意,如果错误没有被发现和解决,那么很可能会造成严重的损失。例如,如果银行出纳员错误地计算存款,您的公司可能会因缺少为日常运营提供所需的资金而告终。

注意你的现金

现金是任何企业资产负债表中最脆弱的资产之一。银行对账单为您提供了一个有效的控制机制(请查阅备抵账户是什么东西?),通过发现未经授权的现金提取违规行为来保护现金。

为了使这个控制策略发挥作用,您必须将负责授权银行提款和会计的员工以及负责编制和监控银行对账单的员工职责分开。

监控您的公司绩效

留出时间亲自核对您的银行对账单,以获得详细的结果。这将帮助您发现任何潜在的收入问题或不足。尽管委派这一职责给别人可以帮助您及时完成任务,但您还是需要了解公司中发生了什么。因此,建议在会计专业人员准备好银行对账单后,亲自核对银行帐目或仔细核对单据。

结论

每月编制银行对账单可以帮助您发现会计流程中的错误,监控现金,并通过损益表跟踪您的业务绩效。您也可以联络我们Back Office新山会计师事务所帮忙。

发表评论

电子邮件地址不会被公开。 必填项已用*标注